98

재정성과 / 평가

9-1. 성과보고서

성과보고서란 자치단체가 부서별로 성과목표·지표를 사전에 설정하고, 목표치 달성여부 등의 성과정보를 제공하는 보고서입니다.

- 사상구는 본 회계연도의 ‘새롭고 강한 미래100년 사상‘이라는 비전을 달성하기 위해 ‘성과보고서‘에 ‘비전-전락목표(7개)-정책사업목표(55개)-단위사업(110개)‘로 구성된 성과관리체계를 구축하여 운영하고 있습니다.

- 또한, 성과목표의 성과 달성 여부를 측정하기 위하여 총 55개의 정책사업목표와 117개의 성과지표를 설정하고, 성과지표마다 달성하고자 하는 목표치를 설정하였습니다.

사상구 성과지표 달성현황

(단위 : 개, 백만원)

실국명	성과목표						결산액
	전략 목표수	정책사업목표		성과 달성도			결산액	전년도 결산액	비교 증감
		개수	지표수	초과달성	달성	미달성
계	6	55	117	12	90	15	526,965	540,654	△13,689
기획감사실	1	3	6	0	6	0	684	2,682	△1,998
행정지원국	1	12	26	4	19	3	121,049	76,696	44,353
경제환경국	1	12	28	5	19	4	50,929	0	50,929
복지교육국	1	13	27	2	22	3	307,529	403,803	△96,274
도시건설국	1	10	21	1	16	4	29,761	39,938	△10,177
보건소	1	3	6	0	5	1	13,749	14,126	△377
의회사무국	1	2	3	0	3	0	866	815	51
동 행정복지센터	0	0	0	0	0	0	2,397	2,593	△196

▸ 결산액은 성과평가의 대상이 되지 않는 사업에 대한 결산액도 포함한 총계

▸ 보다 자세한 내용은 2021회계연도 성과보고서 별첨 5 참고

9-2. 복식부기 재무제표

본 표는 복식부기 재무제표 상의 자산 및 부채, 비용과 수익에 대한 요약정보입니다. 자세한 내용은 ‘복식부기 재무제표’에서 확인할 수 있습니다.

(단위: 백만원, %)

구 분	2020년	2021년	증 감	유형 지자체 평균
자산 총계	993,904	1,041,773	47,870	917,684
부채 총계	18,065	20,996	2,931	23,634
비용 총계	520,507	500,879	△19,628	450,064
수익 총계	545,640	548,887	3,247	492,334

‣ 보다 자세한 내용은 2021회계연도 재무보고서 별첨 6 참고

복식부기 재무제표 항목

- 재무제표

- 재무제표에 대한 주석

- 필수 보충정보

- 부속 명세서

9-3. 기금 성과분석결과

기금성과분석이란 기금운용의 투명성･효율성을 제고하기 위해 매년 전체 기금을 분석하여 그 결과를 주민과 지방의회에 공개하는 제도입니다.

▸ 2021회계연도 기금운용에 대한 2022년 성과분석 결과이며, 결과 확정 후 별도 수시 공시 (‘23. 2월 예정)

9-4. 재정분석 결과

▸ 2021회계연도 재정운영에 대한 2022년 재정분석 결과이며, 결과 확정 후 별도 수시 공시 (‘22. 11월 예정)

9-5. 재정건전화계획 및 이행현황

지방재정법 제55조제3항에 따라 재정진단 결과를 토대로 행정안전부로부터 재정건전화계획의 수립 및 이행을 권고 받은 자치단체에 한하여 작성하며,

사상구는 해당사항이 없습니다.

9-6. 성인지 결산현황

성인지 결산은 성인지 예산이 여성과 남성의 예산 수혜에 어떤 영향을 미쳤으며, 성차별 개선에 어떤 역할을 하였는지를 평가·점검하여 그 결과를 다음연도 예산편성에 반영하는 제도입니다.

일례로 여성 취업지원 사업의 경우, 예산 집행결과를 양성평등 관점에서 성평등 효과를 분석하여 불평등하다고 할 때, 그 결과를 다음연도 예산편성에 반영하는 방법입니다.

성인지 결산은 2012년부터 시범 운영, 2013년부터 본격 운영하고 있으며, 아래의 표에서는 사상구의 2021년 성인지결산 대상사업의 집행실적 및 성평등 효과 등을 확인할 수 있습니다.

(단위: 백만원)

구 분	예산현액	집행액	집행률(%)
총 계	32,682	32,351	98.99
양성평등정책추진사업	624	612	98.04
성별영향분석평가사업	31,973	31,664	99.03
자치단체 특화사업	85	76	89.24

▸ 2021년 성인지결산 기준

▸ 보다 자세한 내용은 2021회계연도 성인지 결산서 별첨 7 참고

9-7. 행사·축제 원가회계 정보

행사·축제 원가회계정보란 행사·축제 성격의 사업을 추진하기 위해 직·간접적으로 투입한 모든 재원의 정보를 의미합니다.

작년 사상구에서 추진한 행사·축제 현황은 다음과 같습니다.

총괄현황

(단위 : 건, 천원)

연도별	전체 행사·축제 현황		집행액 1천만원 이상 행사·축제 현황			집행액 1천만원 미만 행사·축제 현황
	건수	집행액	건수	집행액	순원가	건수	집행액	순원가
2021년(A)	8	127,218	4	109,107	109,107	4	18,111	18,111
2020년(B)	4	54,790	2	45,636	45,636	2	9,154	9,154
증감(A-B)	4	72,428	2	63,471	63,471	2	8,957	8,957

▸ 집행액 구분 기준 : 광역 5천만원, 기초 1천만원

2021년에 개최한 모든 행사·축제 현황

(단위 : 건, 천원)

연번	유형구분 *	행사·축제명	개최기간	주요내용	원가정보			소관부서	전화번호
					총원가 ⓐ	사업수익 ⓑ	순원가 ⓒ=ⓐ-ⓑ
총 계					127,218	-	127,218
1	③	권역별 문화예술 공연	2021.5.1. ~2021.12.04.	베란다콘서트 국악, 마술 등 각종 공연	34,700	-	34,700	문화 체육과	051) 310- 4062
2	③	지역소규모 축제지원	2021.10.1. ~2021.11.30.	온라인 가족운동회 등 소규모 우수 지역축제 지원	7,107	-	7,107	문화 체육과	051) 310- 4062
3	③	찾아가는 문화마당	2021.11.7.	문화소외 지역에 대한 찾아가는 지역문화 공연 개최	2,850	-	2,850	문화 체육과	051) 310- 4065
4	③	시장· 구청 장기 체육대회 지원	2021.1.1. ~2021.12.31.	시장․구청장기 체육대회 7개 종목 심판, 우승기,트로피, 시상품 지원	41,000	-	41,000	문화 체육과	051) 310- 4914
5	③	사상구민 걷기 대회	2021.10.30. ~2021.10.31.	삼락생태공원 일원 5km 걷기, 카약체험 식전공연 및 걷기 중 공연	14,354	-	14,354	문화 체육과	051) 310- 4912
6	③	사상 행복 책잔치	2021.11.13. ~2021.11.14.	책 놀이마당, 독서문화 체험, 작가와의 만남, 전시 등	4,505	-	4,505	평생 교육과	051) 310- 7952
7	⑥	호국보훈의 달 기념행사	2021.06.24.	유공자 표창, 위문품 및 후원물품 전달, 인사말씀 등	3,649	-	3,649	복지 정책과	051) 310- 4315
8	⑥	희망+채용 박람회	2021.10.27. ~2021.11.5.	채용면접, 취업컨설팅, 사진촬영 등 부대행사	19,053	-	19,053	일자리 경제과	051) 310- 5204

▸ 행사·축제 유형구분 : ① 사회적 약자배려 ② 지역특산물·전통시장 활성화 ③ 주민화합과 건강한 지역사회 ④ 전통문화 계승·보존·홍보 ⑤ 국제 우호 친선 협력 ⑥ 기타

☞ 행사·축제별 상세 원가회계정보 및 연도별 비교는 별첨 4 참조

9-8. 청사신축 원가회계 정보

청사 신축비용 원가정보란 지방자치단체가 사무 등의 처리를 위해 사용하는 청사 신축에 투입되는 비용에 대하여 기본계획 수립부터 준공 때까지의 단계별로 공개하여, 지역주민의 자율적 통제를 통하여 과대･호화청사를 방지하고 지방재정 건전성을 확보하기 위한 정보입니다.

작년 사상구에서 준공된 신축 청사는 없습니다.

9-9. 수의계약 현황

사상구의 1,000만원 이상 수의계약 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 건, 백만원)

1,000만원 이상 총계약 실적(A)		1,000만원 이상 수의계약 실적(B)		비 율(B/A)		비 고
건수	금액	건수	금액	건수	금액
653	48,049	345	13,194	52.83	27.46

‣ 대상회계 : 일반회계, 기타특별회계

연도별 수의계약 현황

(단위 : 백만원)

구 분		연도별
		2017	2018	2019	2020	2021
수의계약 실 적	건수	61	293	327	358	345
	금액	1,003	8,012	18,492	12,944	13,194

※ 2018년 이전 실적은 G2B 불포함이며, 2018년부터 G2B를 포함한 실적입니다.

연도별 수의계약 현황

9-10. 자치단체 공공시설물 운영 현황

자치단체 공공시설물 운영 현황이란 각 자치단체가 관리‧운영하는 시설물의 규모, 시설물 운영에 필요한 관리인력과 비용, 시설물 이용자수, 순수익 등을 통해 해당 공공시설물이 얼마나 내실 있게 운영되고 있는지를 나타내는 지표입니다.

자치단체 공공시설물 현황(건립비용 광역 300억원, 기초 200억원 이상)

‣ 공공시설물 시설현황

(단위 : 백만원)

자치 단체명	시설 유형	시설 구분	시설명	건립일	건물 면적 (㎡)	토지 면적 (㎡)
사상구	기타시설	기타시설	사상구 다누림센터	2012.03.13.	18,019.76	6,520.1

※ 시설유형 : 문화ㆍ체육ㆍ복지ㆍ기타시설

※ 시설구분 : 문화시설(도서관, 박물관, 미술관 등), 체육시설(체육관, 수영장, 축구장 등), 복지시설(사회복지관), 기타시설(구민회관, 과학관, 생태관 등)

‣ 공공시설물 운영현황

(단위 : 백만원)

시설명 (운영방식)	관리인력	연간이용인원	자산가치 변동현황					운영비용 (A)	운영수익 (B)	순수익 (C=B-A)
			건립비용	감가 상각비	감가상각비 누계	장부가액	내용연수
사상구 다누림센터 (위탁)	138	239,764	28,652	580	5,317	23,335	40	7,084	3,481	△3,603

9-11. 예산낭비신고 접수·처리 현황

자치단체 예산낭비신고센터에 국민신문고, 자치단체 홈페이지, 서면 등을 통해 신고된 예산낭비신고에 대한 접수·처리 현황입니다.

접수․처리기간(’21.1.1. ~ 12.31.)

(단위 : 건, 천원)

총 접수 건수				접수내역				조치결과 (타당한 신고)			예산절감(낭비)액
계	국민 신문고	홈페이지	서면 등	계	타당한 신고	타당성 없는 신고	무관한 신고	계	조치완료	진행중
9	5	0	4	9	0	4	5	0	0	0	0

9-12. 조정교부금 교부 실적

조정교부금이란 시·도가 관할 시·군·구간의 재정력 격차를 조정하기 위해 시·도세 일부를 재원으로 일정한 산정방식을 적용하여 교부하는 금액을 말하는 것으로, 기초자치단체인 사상구는 작성대상이 아닙니다.

9-13. 지방재정 신속집행 실적

신속집행이란 내수경기 진작 및 지역경제 활성화를 기하고 공공자금의 선순환을 도모하며 예산의 이월 및 불용을 최소화하기 위하여 지방자치단체별 연간 예산을 앞당겨 집행하는 것을 말합니다.

2021년도 6월말까지의 지방자치단체 신속집행 목표율은 신속집행 대상액 대비 60.0%이며, 광역자치단체는 64.0%, 기초자치단체(세종, 제주 포함)는 55.1%, 지방공기업은 56.0%입니다.

2021년 사상구 조기집행 대상액 대비 집행률은 60.88%입니다.

(단위 : 억원, %)

신속집행 대상액(A)	집행액(B)	대상액 대비 집행률 (C=B/A*100)
1,222	744	60.88

9-14. 감사결과

사상구가 감사원, 행정안전부 등 중앙부처, 상급 자치단체(시) 등으로부터 받은 재정분야 감사결과입니다.

감사기관명	처분일시	제 목 (감사내용)	처분내용 (행정상･재정상)	처리결과
부산광역시	2021.6.10.	해양수산분야 보조금 특정감사	행정상 3, 재정상 1	조치완료
부산광역시	2021.9.6.	사회적기업분야 보조금 특정감사	행정상 2, 재정상 1	조치완료

▸ 보다 자세한 내용은 다음의 사이트를 참조하세요

(부산광역시 홈페이지>정보공개>감사정보>감사실시 결과)