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재정성과 / 평가

9-1. 성과보고서

성과보고서란 자치단체가 부서별로 성과목표·지표를 사전에 설정하고, 목표치 달성여부 등의 성과정보를 제공하는 보고서입니다.

- 사상구는 본 회계연도의 ‘새롭고 강한 미래100년 사상’이라는 비전을 달성하기 위해 ‘성과보고서’에 ‘비전-전락목표(6개)-정책사업목표(55개)-단위사업(112개)’로 구성된 성과관리체계를 구축하여 운영하고 있습니다.

- 또한, 성과목표의 성과 달성 여부를 측정하기 위하여 총 55개의 정책사업목표와 118개의 성과지표를 설정하고, 성과지표마다 달성하고자 하는 목표치를 설정하였습니다.

사상구 성과지표 달성현황

(단위 : 개, 백만원)

실국명	성과목표						결산액
	전략 목표수	정책사업목표		성과 달성도			결산액	전년도 결산액	비교 증감
		개수	지표수	초과달성	달성	미달성
계	6	55	118	11	92	15	540,654	428,690	111,964
기획감사실	1	4	9	4	5	0	2,682	5,246	△2,563
행정지원국	1	13	28	1	21	6	76,696	82,635	△5,939
복지교육국	1	20	46	4	40	2	403,803	276,796	127,007
도시건설국	1	13	26	1	21	4	39,938	48,890	△8,952
보건소	1	3	6	1	2	3	14,126	12,444	1,682
의회사무국	1	2	3	0	3	0	815	835	△20
동 행정복지센터	0	0	0	0	0	0	2,593	1,844	749

▸ 결산액은 성과평가의 대상이 되지 않는 사업에 대한 결산액도 포함한 총계

▸ 보다 자세한 내용은 2020회계연도 성과보고서 별첨 5 참고

9-2. 복식부기 재무제표

본 표는 복식부기 재무제표 상의 자산 및 부채, 비용과 수익에 대한 요약정보입니다. 자세한 내용은 ‘복식부기 재무제표’에서 확인할 수 있습니다.

(단위: 백만원, %)

구 분	2019년	2020년	증 감	유형 지자체 평균
자산 총계	959,816	993,904	34,088	868,086
부채 총계	16,279	18,065	1,786	23,430
비용 총계	391,830	520,507	128,677	449,266
수익 총계	411,128	545,640	134,512	476,946

‣ 보다 자세한 내용은 2020회계연도 재무보고서 별첨 6 참고

복식부기 재무제표 항목

- 재무제표

- 재무제표에 대한 주석

- 필수 보충정보

- 부속 명세서

9-3. 기금 성과분석결과

기금성과분석이란 기금운용의 투명성･효율성을 제고하기 위해 매년 전체 기금을 분석하여 그 결과를 주민과 지방의회에 공개하는 제도입니다.

▸ 2020회계연도 기금운용에 대한 2021년 성과분석 결과이며, 결과 확정 후 별도 수시 공시(‘22.2. 예정)

9-4. 재정분석 결과

‣ 2020회계연도 재정운영에 대한 2021년 재정분석 결과이며, 결과 확정 후 별도 수시 공시(‘21.11. 예정)

9-5. 재정건전화계획 및 이행현황

지방재정법 제55조제3항에 따라 재정진단 결과를 토대로 행정안전부로부터 재정건전화계획의 수립 및 이행을 권고 받은 자치단체에 한하여 작성하며,

우리 구는 해당사항이 없습니다.

9-6. 성인지 결산현황

성인지 결산은 성인지 예산이 여성과 남성의 예산 수혜에 어떤 영향을 미쳤으며, 성차별 개선에 어떤 역할을 하였는지를 평가·점검하여 그 결과를 다음연도 예산편성에 반영하는 제도입니다.

일례로 여성 취업지원 사업의 경우, 예산 집행결과를 양성평등 관점에서 성평등 효과를 분석하여 불평등하다고 할 때, 그 결과를 다음연도 예산편성에 반영하는 방법입니다.

성인지 결산은 2012년부터 시범 운영, 2013년부터 본격 운영하고 있으며, 아래의 표에서는 사상구의 2020년 성인지결산 대상사업의 집행실적 및 성평등 효과 등을 확인할 수 있습니다.

(단위: 백만원)

구 분	예산현액	집행액	집행률(%)
총 계	29,805	28,931	97.07
양성평등정책추진사업	568	559	98.44
성별영향분석평가사업	29,168	28,315	97.08
자치단체 특화사업	69	57	82.18

▸ 2020년 성인지결산 기준

▸ 보다 자세한 내용은 2019회계연도 성인지 결산서 별첨 7 참고

9-7. 행사·축제 원가회계 정보

행사·축제 원가회계정보란 행사·축제 성격의 사업을 추진하기 위해 직·간접적으로 투입한 모든 재원의 정보를 의미합니다.

작년 사상구에서 추진한 행사·축제 현황은 다음과 같습니다.

총괄현황

(단위 : 건, 천원)

연도별	전체 행사·축제 현황		집행액 1천만원 이상 행사·축제 현황			집행액 1천만원 미만 행사·축제 현황
	건수	집행액	건수	집행액	순원가	건수	집행액	순원가
2020년(A)	4	54,790	2	9,154	9,154	2	45,636	45,636
2019년(B)	19	540,789	11	509,759	473,001	8	31,030	29,038
증감(A-B)	△15	△485,999	△9	△500,605	△463,847	△6	14,606	16,598

▸ 집행액 구분 기준 : 광역 5천만원, 기초 1천만원

☞ 행사·축제별 상세 원가회계정보 및 연도별 비교는 별첨 4참조

2020년에 개최한 모든 행사·축제 현황

(단위 : 건, 천원)

연번	유형구분 *	행사·축제명	개최기간	주요내용	원가정보			소관부서	전화번호
					총원가 ⓐ	사업수익 ⓑ	순원가 ⓒ=ⓐ-ⓑ
총 계
1	③	지역소규모축제지원	2020.03.01.~2020.12.31.	소규모 우수 지역축제지원	5,387		5,387	문화 체육과	051)310- 4062
2	⑥	호국보훈의 달 기념행사	2020.06.18.	유공자 표창, 위문품 및 후원물품 전달, 인사말씀 등	3,767	-	3,767	복지 정책과	051) 310- 4315
3	⑥	희망+채용박람회	2020.10.16.	채용면접, 취업컨설팅, 사진촬영 등 부대행사	16,163	-	16,163	일자리 경제과	051) 310-5204
4	③	제 5 회 사상환경문 화 제	2020.11.07.	(온라인)환경&문화예술 공연,리폼작품 전시, 에코관광여행	29,473	-	29,473	환경위생과	051) 310-4386

▸ 행사·축제 유형구분 : ① 사회적 약자배려 ② 지역특산물·전통시장 활성화 ③ 주민화합과 건강한 지역사회 ④ 전통문화 계승·보존·홍보 ⑤ 국제 우호 친선 협력 ⑥ 기타

9-8. 청사신축 원가회계 정보

청사 신축비용 원가정보란 지방자치단체가 사무 등의 처리를 위해 사용하는 청사 신축에 투입되는 비용에 대하여 기본계획 수립부터 준공 때까지의 단계별로 공개하여, 지역주민의 자율적 통제를 통하여 과대･호화청사를 방지하고 지방재정 건전성을 확보하기 위한 정보입니다.

작년 사상구에서 추진한 청사신축현황은 다음과 같습니다.

청사신축 사업명	총사업비 (백만원)	사업기간	용도 (본청, 의회, 기타)
주례2동 행정복지센터 신축	6,368	2017. 10. ~ 2020. 10.	기타(주민센터)

▸ 대상사업 : ‘20년 준공된 사업

청사 신축비용 원가정보 작성 서식

주례2동 행정복지센터 신축사업

- 단계 : 준공 -

자치행정과, 옥진철, 310-4115

1. 일반현황

일반 현황	소 재 지	사상구 주례동 154-1번지 일원
	인구 수	착공일	준공일
		24,192명(2019.6월 기준)	23,578명(2020.9월 기준)
	공무원 수	착공일	준공일	현원/정원
		15명/ 15명	15명/ 15명
	재정자립도	착공일	준공일
		23.22	23.10

사업 개요	기존청사
	용도	준공연도			부지면적			기준면적			건물연면적			층수 (지하/지상)				비고
	동사무소	1979			329			-			551.24			0/3
	청사신축 필요성			○ 기존 동사의 시설노후 및 공간협소 등으로 주민 불편을 초래하고 있어 청사신축의 필요성 대두 ○ 주민센터, 마을건강센터, 작은도서관, 노인복지관 기능을 두루 갖춘 복합기능의 공공청사 건립으로 주민만족도 제고
	사업기간			착공 당시			2019 ~ 2020(1년)
				준공			2019 ~ 2020(1년)
	사업수행방식			설계･시공 분리 : 입찰
	추정(예정)가격						계약금액						낙찰율			%
	청사 규모
	용도		준공연도			부지면적			기준면적			건물연면적			층수 (지하/지상)		비고
	동 청사		2020			728			-			1985.98			1/5

소요 예산액	사업비 조달 현황(백만원)
	구분	합계		국비		시도비		시군구비		지방채
	합계	6,368		700		2,236		3,432
	Y-3 이전	636				636
	Y-2	524				-		524
	Y-1	1,323		700		623
	준공연도(Y)	3,885				977		2,908
	세부 내역별 사업비(백만원)
	구분		연도별 사업비								비고
			Y-3 이전		Y-2		Y-1		준공연도(Y)
	1) 토지매입비		636		400
	2) 설계비				122		107
	3) 감리비						115		139
	4) 공사비						1,073		3,646
	5) 기타부대비				2		28		100

추진 일정	구 분	연월	결과	관련기관	비고
	중기재정계획	2016.09.		자체
	타당성 조사	-		자체
	투융자심사	2016.03. 2019.03.	재심사	부산광역시
	공유재산관리계획	2017.10.	원안가결	사상구의회
	설계	2018.07.		자체
	착공	2019.06.		자체
	준공	2020.09.		자체

2. 공종별 공사비 (부가가치세, 관급자재비 포함)

공 종		금액․비율	주요시설･장비	비고
합계	금액(원)	4,718,377,730	행정복지센터, 노인복지관, 마을건강센터, 작은도서관, 주차장
	단위비용(원/㎡)	2,375,844
	점유율(%)	100
건 축	금액(원)	3,446,533,610	행정복지센터, 노인복지관, 마을건강센터, 작은도서관
	단위비용(원/㎡)	1,735,432
	점유율(%)	73.0
기 계	금액(원)	246,230,420	물탱크, 냉난방기, 공기순환기 등
	단위비용(원/㎡)	123,984
	점유율(%)	5.2
전 기	금액(원)	559,988,670	태양광시설, 전기 패널 등
	단위비용(원/㎡)	281,971
	점유율(%)	11.9
통 신	금액(원)	222,442,290	방송영상 및 CCTV, 컴퓨터 등
	단위비용(원/㎡)	112,006
	점유율(%)	4.7
소 방	금액(원)	222,696,910	스프링클러, 고무발포보온재 등
	단위비용(원/㎡)	112,135
	점유율(%)	4.7
부대시설 (토목,조경)	금액(원)	20,485,830	목재데크, 조경 등
	단위비용(원/㎡)	10,315
	점유율(%)	0.4

9-9. 수의계약 현황

사상구의 1,000만원 이상 수의계약 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 건, 백만원)

1,000만원 이상 총계약 실적(A)		1,000만원 이상 수의계약 실적(B)		비 율(B/A)		비 고
건수	금액	건수	금액	건수	금액
659	38,746	358	12,944	54.32	33.41

‣ 대상회계 : 일반회계, 기타특별회계

연도별 수의계약 현황

(단위 : 백만원)

구 분		연도별
		2016	2017	2018	2019	2020
수의계약 실 적	건수	71	61	293	327	358
	금액	1,229	1,003	8,012	18,492	12,944

※ 2018년 이전 실적은 G2B 불포함이며, 2018년부터 G2B를 포함한 실적입니다.

연도별 수의계약 현황

9-10. 자치단체 공공시설물 운영 현황

자치단체 공공시설물 운영 현황이란 각 자치단체가 관리‧운영하는 시설물의 규모, 시설물 운영에 필요한 관리인력과 비용, 시설물 이용자수, 순수익 등을 통해 해당 공공시설물이 얼마나 내실 있게 운영되고 있는지를 나타내는 지표입니다.

자치단체 공공시설물 현황(건립비용 광역 200억원, 기초 100억원 이상)

‣ 공공시설물 시설현황

(단위 : 백만원)

자치 단체명	시설 유형	시설 구분	시설명	건립일	건물 면적 (㎡)	토지 면적 (㎡)
사상구	기타시설	기타시설	사상구 다누림센터	2012.03.13.	18,019.76	6,520.1

※ 시설유형 : 문화ㆍ체육ㆍ복지ㆍ기타시설

※ 시설구분 : 문화시설(도서관, 박물관, 미술관 등), 체육시설(체육관, 수영장, 축구장 등)

복지시설(사회복지관), 기타시설(구민회관, 과학관, 생태관 등)

‣ 공공시설물 운영현황

(단위 : 백만원)

시설명	운영방식	관리인력	연간이용인원	자산가치 변동현황					운영비용 (A)	운영수익 (B)	순수익 (C=B-A)
				건립비용	감가 상각비	감가상각비 누계	장부가액	내용연수
사상구 다누림센터	위탁	118	183,868	28,652	580	4,158	24,494	40	6,203	2,661	△3,542

9-11. 예산낭비신고 접수·처리 현황

자치단체 예산낭비신고센터에 국민신문고, 자치단체 홈페이지, 서면 등을 통해 신고된 예산낭비신고에 대한 접수·처리 현황입니다.

접수․처리기간(’20.1.1. ~ 12.31.)

(단위 : 건, 천원)

총 접수 건수				접수내역				조치결과 (타당한 신고)			예산절감(낭비)액
계	국민 신문고	홈페이지	서면 등	계	타당한 신고	타당성 없는 신고	무관한 신고	계	조치완료	진행중
6	6	0	0	6	0	3	3	0	0	0	0

9-12. 조정교부금 교부 실적

조정교부금이란 시·도가 관할 시·군·구간의 재정력 격차를 조정하기 위해 시·도세 일부를 재원으로 일정한 산정방식을 적용하여 교부하는 금액을 말하는 것으로, 기초자치단체인 사상구는 작성대상이 아닙니다.

9-13. 지방재정 신속집행 실적

신속집행이란 내수경기 진작 및 지역경제 활성화를 기하고 공공자금의 선순환을 도모하며 예산의 이월 및 불용을 최소화하기 위하여 지방자치단체별 연간 예산을 앞당겨 집행하는 것을 말합니다. 2020년도 6월말까지의 지방자치단체 신속집행 목표율은 신속집행 대상액 대비 60%이며, 광역자치단체는 65.0%, 기초자치단체(세종, 제주 포함)는 57.0%, 지방공기업은 56.7%입니다.

2020년 사상구 조기집행 대상액 대비 집행률은 71.23%입니다.

(단위 : 억원, %)

신속집행 대상액(A)	집행액(B)	대상액 대비 집행률 (C=B/A*100)
1,100	784	71.23

9-14. 감사결과

사상구가 감사원, 행정안전부 등 중앙부처, 상급 자치단체(시･도) 등으로 부터 받은 재정분야 감사결과입니다.

2020년도에 처분 완료된 감사결과 중 재정분야에 한하여 작성하는 것으로 우리 구는 해당사항이 없습니다.