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재정성과 / 평가

9-1. 성과보고서

성과보고서란 자치단체가 부서별로 성과목표·지표를 사전에 설정하고, 목표치 달성여부 등의 성과정보를 제공하는 보고서입니다.

- 사상구는 본 회계연도의 ‘새로운도약, 희망찬 사상’ 이라는 비전을 달성하기 위해 ‘성과보고서’에 ‘비전-전락목표(8개)-정책사업목표(50개)-단위사업(102개)’로 구성된 성과관리체계를 구축하여 운영하고 있습니다.

- 또한, 성과목표의 성과 달성 여부를 측정하기 위하여 총 50개의 정책사업목표와 123개의 성과지표를 설정하고, 성과지표마다 달성하고자 하는 목표치를 설정하였습니다.

사상구 성과지표 달성현황

(단위: 개, 백만 원)

실국명	성과목표						결산액
	전략 목표수	정책사업목표		성과 달성도			결산액	전년도 결산액	비교 증감
		개수	지표수	초과 달성	달성	미달성
합계	8	50	123	14	95	14	331,083	330,789	294
기획예산실	1	2	4	0	4	0	3,793	712	3,081
청렴감사팀	1	1	2	0	2	0	55	48	7
행정지원국	1	12	31	2	28	1	68,520	64,656	3,864
복지환경국	1	18	43	6	34	3	217,890	208,750	9,140
도시건설국	1	12	27	4	15	8	28,232	44,666	△16,434
의회사무국	1	2	9	2	6	1	9,255	858	8,397
보건소	1	1	3	0	2	1	568	8,582	△8,014
도서관	1	2	4	0	4	0	813	537	276
동 주민센터	0	0	0	0	0	0	1,957	1,980	23

▸ 결산액은 성과평가의 대상이 되지 않는 사업에 대한 결산액도 포함한 총계

▸ 초과달성(130% 이상), 달성(100～130% 미만), 미달성(100% 미만)

▸ 보다 자세한 내용은 2017회계연도 성과보고서 별첨 5 참고

9-2. 복식부기 재무제표

본 표는 복식부기 재무제표 상의 자산 및 부채, 비용과 수익에 대한 요약정보입니다. 자세한 내용은 ‘복식부기 재무제표’에서 확인할 수 있습니다.

(단위: 백만 원, %)

구 분	2016년	2017년	증 감	유사 지자체 평균
자산 총계	890,487	918,635	28,148	1,336,653
부채 총계	14,588	14,025	△563	24,719
비용 총계	310,726	314,216	3,490	448,018
수익 총계	321,058	341,214	20,156	484,485

▸ 보다 자세한 내용은 2017회계연도 재무보고서 별첨 6 참고

복식부기 재무제표 항목

- 재무제표: 재정상태표, 재정운영표, 순자산변동표

- 재무제표에 대한 주석: 주요 회계정책, 재정자금의 세부내역 등 21개 항목

- 필수 보충정보: 예산결산요약표, 성질별재정운영표, 관리책임자산명세 등 5개 항목

- 부속 명세서: 일반유형자산, 주민편의시설 등 5개 명세서

9-3. 기금 성과분석결과

기금성과분석이란 기금운용의 투명성･효율성을 제고하기 위해 매년 전체 기금을 분석하여 그 결과를 주민과 지방의회에 공개하는 제도로서, 다음 표는 사상구의 기금이 얼마나 계획적이고 효율적으로 운영되고 있는지를 비교한 것입니다.

▸ 2017회계연도 기금운용에 대한 2018년 성과분석 결과는 결과 확정 후 별도 수시 공시

예정입니다. (‘19.2. 예정)

9-4.  재정분석 결과

2017회계연도 재정운영에 대한 2018년 재정분석 결과는 결과 확정 후 별도 수시 공시 예정입니다. (‘19.2. 예정)

9-5. 재정건전화계획 및 이행현황

지방재정법 제55조제3항에 따라 재정진단 결과를 토대로 행정안전부로부터 재정건전화계획의 수립 및 이행을 권고 받은 자치단체에 한하여 작성하며,

우리 구는 해당사항이 없습니다.

9-6. 성인지 결산현황

성인지 결산은 성인지 예산이 여성과 남성의 예산 수혜에 어떤 영향을 미쳤으며, 성차별 개선에 어떤 역할을 하였는지를 평가·점검하여 그 결과를 다음연도 예산편성에 반영하는 제도입니다.

일례로 여성 취업지원 사업의 경우, 예산 집행결과를 양성평등 관점에서 성평등 효과를 분석하여 불평등하다고 할 때, 그 결과를 다음연도 예산편성에 반영하는 방법입니다.

성인지 결산은 2012년부터 시범 운영, 2013년부터 본격 운영하고 있으며, 아래의 표에서는 사상구의 2017년 성인지결산 대상사업의 집행실적 및 성평등 효과 등을 확인할 수 있습니다.

(단위: 백만 원)

구 분	예산현액	집행액	집행률(%)
총 계	17,736	17,268	97.36
여성정책추진사업	215	174	81.10
성별영향분석평가사업	17,197	16,815	97.78
자치단체 특화사업	324	279	86.11

▸ 2017년 성인지결산 기준

▸ 보다 자세한 내용은 2017회계연도 성인지 결산서 별첨 7 참고

9-7. 행사·축제 원가회계 정보

행사·축제 원가회계정보란 행사·축제 성격의 사업을 추진하기 위해 직·간접적으로 투입한 모든 재원의 정보를 의미합니다.

작년 사상구에서 추진한 행사·축제 현황은 다음과 같습니다.

총괄현황

(단위: 건, 천 원)

연도별	전체 행사·축제 현황			집행액 1천만 원 이상 행사·축제 현황			집행액 1천만 원 미만 행사·축제 현황
	건수	집행액	순원가	건수	집행액	순원가	건수	집행액	순원가
당해연도(‘17)	23	874,721	767,197	15	835,793	732,083	8	38,928	35,114
전년도(‘16)	27	930,631	828,061	16	869,505	771,435	11	61,126	56,626
증 감	∆4	∆55,910	∆60,864	∆1	∆33,712	∆39,352	∆3	∆22,198	∆21,512

☞ 행사·축제별 상세 원가회계정보 및 연도별 비교는 별첨 4 참조

2017년에 개최한 모든 행사·축제 현황

(단위: 건, 천 원)
연번	유형 구분	행사․ 축제명	개최기간	주요내용	원가정보			소관 부서	전화 번호
					총 원가 ⓐ	사업수익ⓑ	순원가 ⓒ= ⓐ-ⓑ
1	③	시장․구청장기 체육대회 지원	01.01. ~ 12.31.	시장․구청장기 체육대회 12개 종목 심판, 우승기, 트로피, 시상품 지원	38,800	-	38,800	자치 행정과	310- 4125
2	③	주민자치한마당	09.23. ~ 09.24.	주민자치회 홍보․체험관 운영, 주민자치 프로그램 경연대회	25,947	-	25,947	자치 행정과	310- 4115
3	③	사상구민 걷기 대회	05.19. ~ 05.27.	백양산 임도 일원 4km 걷기, 식전공연 및 걷기중 공연 등	12,000	-	12,000	자치 행정과	310- 4122
4	③	사상강변축제	09.22. ~ 09.24.	공연, 체험, 전시 행사 등 누구나 즐길 수 있는 고품격 문화예술행사	270,000	20,000	250,000	문화교육 홍보과	310- 4064
5	③	지역소규모축제 지원	03.01. ~ 12.31.	삼락동 벚꽃축제, 운수골 축제 등 소규모 지역축제지원	30,000	-	30,000	문화교육 홍보과	310- 4064
6	③	찾아가는 문화마당	01.01. ~ 12.31.	문화소외지역에 대한 찾아가는 지역문화공연 실시	19,990	-	19,990	문화교육 홍보과	310- 4065
7	③	음악분수대 콘서트	10.27.	음악분수대를 활용한 야외 문화공연 실시	17,999	-	17,999	문화교육 홍보과	310- 4065
8	③	주말가락 콘서트	04.08. ~ 11.18.	명품가로공원 상설문화광장에서 실시하는 버스킹 공연	16,480	-	16,480	문화교육 홍보과	310- 4065
9	③	사상평생학습 축제	05.26. ~ 05.27.	평생학습 홍보․체험관, 동아리 작품전시회․ 경연대회․거리공연	38,059	-	38,059	문화교육 홍보과	310- 4922
10	①	희망+ 채용박람회	09.20.	채용면접, 취업컨설팅, 이력서 사진촬영 등 부대행사	20,000	20,000	-	일자리 경제과	310- 5204
11	⑥	사회적기업 박람회	09.23. ~ 09.24.	사회적경제기업 생산품(서비스) 판매·홍보 및 컨설팅, 체험행사 등	12,000	8,400	3,600	일자리 경제과	310- 5206
12	③	사상 반려동물 축제	10.15.	동물등록안내, 반려 동물걷기대회, 반려견세미나, 무료 건강 검진, 미용시술, 유기견 분양 등	25,000	-	25,000	일자리 경제과	310- 4781
13	①	양성평등주간 기념행사	07.04.	양성평등주간 기념 행사 및 부대행사	4,854	-	4,854	복지 정책과	310- 4362
14	③	아름다운 동행! 다문화 어울마당	09.23. ~ 09.24.	여성주간 기념 행사 및 부대행사	9,103	-	9,103	복지 정책과	310- 4364
15	⑥	호국보훈의 달 기념행사	06.15.	기념식 및 위문공연, 오찬 등	4,389	-	4,389	복지 정책과	310- 4315
16	⑥	사상구 보육주간 행사	09.18. ~ 09.22.	개회식, 그림, 사진 전시회, 성폭력 예방 인형극, 가을운동회 등	8,500	-	8,500	복지 서비스과	310- 4722
17	③	사상환경문화제	11.11.	환경문화예술보급사업 성과 발표(환경연극, 재활용악기공연), 체험 및 홍보부스 운영, 알뜰장터 운영	30,000	25,500	4,500	환경 위생과	310- 4385
18	⑥	재활용 작품 전시 및 체험관 운영	09.23. ~ 09.24.	생활재활용품 등 작품전시, 주민체험 활동	2,273	-	2,273	청소 행정과	310- 4452
19	⑥	사상 봄꽃 전시 행사	04.21. ~ 05.15.	봄꽃 전시, 꽃구조물 설치, 야간조명시설 설치, 체험행사 등	179,553	29,810	149,743	녹지 공원과	310- 4536
20	⑥	사상 국화 전시회	10.27. ~ 11.15.	국화 작품, 가을꽃, 분재 및 기타 장식물 전시, 체험행사 등	99,965	-	99,965	녹지 공원과	310- 4536
21	⑥	이동건강체험터 운영	02.01. ~ 12.31.	레드서클존(혈압·혈당 측정 및 상담), 체지방 측정 및 상담, 이동 금연클리닉 등 건강증진 캠페인	3,297	2,473	824	보건소	310- 3397
22	⑥	외국인유학생 건강체험광장	05.10. ~ 05.11.	의료접근도가 낮은 관내 외국인 유학생을 대상으로 기초 건강검진과 다양한 건강정보를 제공	2,593	1,341	1,252	보건소	310- 4792
23	③	사상행복 책잔치	05.26. ~ 05.27.	책놀이마당, 독서문화 체험마당, 행복한 책 나눔, 책 전시마당, 북적북적 도서벼룩시장	3,919	-	3,919	사상 도서관	310- 7966

▸ 행사·축제 유형구분: ① 사회적 약자배려 ② 지역특산물·전통시장 활성화 ③ 주민화합과 건강한 지역사회 ④ 전통문화 계승·보존·홍보 ⑤ 국제 우호 친선 협력 ⑥ 기타

9-8. 청사신축 원가회계 정보

청사 신축비용 원가정보란 지방자치단체가 사무 등의 처리를 위해 사용하는 청사 신축에 투입되는 비용에 대하여 기본계획 수립부터 준공 때까지의 단계별로 공개하여, 지역주민의 자율적 통제를 통하여 과대･호화청사를 방지하고 지방재정 건전성을 확보하기 위한 정보입니다.

작성 대상사업은 2017년 준공된 사업으로 우리 구는 해당사항이 없습니다.

9-9. 수의계약 현황

사상구의 1,000만 원 이상 수의계약 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 건, 백만 원)

1,000만 원 이상 총계약 실적(A)		1,000만 원 이상 수의계약 실적(B)		비 율(B/A)		비 고
건수	금액	건수	금액	건수	금액
588	26,807	61	1,003	10.37	3.74

‣ 대상회계: 일반회계, 기타특별회계

연도별 수의계약 현황

(단위: 백만 원)

구 분		연도별
		2013	2014	2015	2016	2017
수의계약 실 적	건수	59	64	70	71	61
	금액	917	996	1,077	1,229	1,003

연도별 수의계약 현황

9-10. 자치단체 공공시설물 운영 현황

자치단체 공공시설물 운영 현황이란 각 자치단체가 관리‧운영하는 시설물의 규모, 시설물 운영에 필요한 관리인력과 비용, 시설물 이용자수, 순수익 등을 통해 해당 공공시설물이 얼마나 내실 있게 운영되고 있는지를 나타내는 지표입니다.

자치단체 공공시설물 운영현황(건립비용 광역 200억 원, 기초 100억 원 이상)

‣ 공공시설물 시설현황

(단위: 백만 원)

자치 단체명	시설 유형	시설 구분	시설명	건립일	건물 면적(㎡)	토지 면적(㎡)
사상구	기타시설	기타시설	사상구 다누림센터	2012.03.13.	18,019.76	6,520.1

▸ 시설유형: 문화ㆍ체육ㆍ복지ㆍ기타시설

▸ 시설구분: 문화시설(도서관, 박물관, 미술관 등), 체육시설(체육관, 수영장, 축구장 등)

복지시설(사회복지관), 기타시설(구민회관, 과학관, 생태관 등)

‣ 공공시설물 운영현황

(단위: 백만 원)

시설명	운영 방식	관리인력	연간 이용 인원	자산가치 변동현환					운영비용 (A)	운영 수익 (B)	순수익 (C=B-A)
				건립비용	감가 상각비	감가상각비 누계	잔존 가액	내용연수
사상구 다누림센터	위탁	124	367,300	28,652	580	2,998	25,654	40	5,363	2,959	△2,404

9-11. 예산낭비신고 접수·처리 현황

자치단체 예산낭비신고센터에 국민신문고, 자치단체 홈페이지, 서면 등을 통해 신고된 예산낭비신고에 대한 접수·처리 현황입니다.

접수․처리기간(’17.1.1. ~ 12.31.)

(단위: 건, 천 원)

총 접수 건수				접수내역				조치결과 (타당한 신고)			예산절감(낭비)액
계	국민 신문고	홈페이지	서면 등	계	타당한 신고	타당성 없는 신고	무관한 신고	계	조치완료	진행중
10	5	4	1	10	1	4	5	1	1	0	0

9-12. 조정교부금 교부 실적

조정교부금이란 시·도가 관할 시·군·구간의 재정력 격차를 조정하기 위해 시·도세 일부를 재원으로 일정한 산정방식을 적용하여 교부하는 금액을 말하는 것으로,

기초자치단체인 사상구는 작성대상이 아닙니다.

9-13. 지방재정 신속집행 실적

신속집행이란 내수경기 진작 및 지역경제 활성화를 기하고 공공자금의 선순환을 도모하며 예산의 이월·불용을 최소화하기 위하여 지방자치단체별 연간 예산을 상반기에 앞당겨 집행하는 것을 말합니다. 2017년도 6월말까지의 지방자치단체 신속집행 목표율은 식속집행 대상액 대비 평균 56.5%이며, 광역자치단체는 58.0%, 기초자치단체와 지방공기업은 55.0%입니다.

2017년 사상구 조기집행 대상액 대비 집행률은 74.77%입니다.

(단위: 억 원, %)

신속집행 대상액(A)	신속집행 목표액(B)	집행액(C)	대상액 대비 집행률 (D=C/A*100)	목표액 대비 집행률 (E=C/B*100)
983	541	735	74.77	135.86

▸ 대상: 일반회계, 특별회계, 기금

9-14. 감사결과

사상구가 감사원, 행정안전부 등 중앙부처, 상급 자치단체(시･도) 등으로 부터 받은 재정분야 감사결과입니다.

2017년도에 처분 완료된 감사결과 중 재정분야에 한하여 작성하는 것으로 우리 구는 해당사항이 없습니다.