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결산규모

2-1. 세입결산

1년 동안 사상구에 들어오는 모든 수입을 세입이라 합니다.

2017년도 사상구의 세입규모와 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만 원)

세입 총계	일반회계	공기업 특별회계	기타 특별회계	기금
402,915	373,649	0	14,040	15,226

▸ 2017년 결산 총계기준으로 작성(회계 간 내부거래 등 중복 있음)

회계별 세입재원별 현황

(단위: 백만 원)

회계/재원		지방세	세외수입	이전재원	보전수입 등 및 내부거래	(계)
(총 계)		51,875	21,486	268,763	60,791	402,915
일반회계		51,875	16,348	265,405	40,021	373,649
특별회계	(소계)	0	4,869	3,358	5,813	14,040
	발전소주변	0	0	16	0	16
	의료급여	0	46	671	76	793
	지하수관리	0	62	0	271	333
	주차장	0	4,761	2,671	5,457	12,889
	장기미집행	0	0	0	9	9
기금	(소계)	0	269	0	14,957	15,226
	사회복지	0	137	0	5,324	5,461
	식품진흥	0	62	0	390	452
	재난관리	0	25	0	2,033	2,058
	옥외광고	0	1	0	273	274
	동청사	0	44	0	6,937	6,981

연도별 세입규모 현황

(단위: 백만 원)

2013	2014	2015	2016	2017
299,817	329,514	358,042	390,714	402,915

▸ (일반회계+특별회계+기금) 결산 총계기준

☞ 연도별 세입규모에는 일반회계에서 기금으로의 전출금과 예치금회수도 포함 작성

☞ 회계 간 내부거래가 포함되어 있어 단순 증가비교는 어려움이 있으나, 2011년 시세가

구세로 전환되는 지방세개편에 따라 자체수입이 증가하고 있으며, 이전재원(교부세,

조정교부금, 보조금)의 증가로 세입규모는 꾸준히 늘고 있는 추세입니다.

일반회계 세입재원별 연도별 현황

(단위: 백만 원, %)

연 도 세입재원별	2013		2014		2015		2016		2017
	금액	비중	금액	비중	금액	비중	금액	비중	금액	비중
합 계	272,318	100	298,346	100	327,389	100	355,218	100	373,649	100
지 방 세	41,429	15.21	44,087	14.48	46,382	14.17	48,641	13.69	51,875	13.88
세외수입	44,904	16.49	14,091	4.72	15,111	4.62	16,920	4.76	16,348	4.38
지방교부세	7,218	2.65	6,543	2.19	9,979	3.05	11,293	3.18	12,050	3.22
조정교부금･재정보전금	29,061	10.67	31,898	10.69	39,195	11.97	41,922	11.80	48,495	12.98
보 조 금	149,706	54.97	169,093	56.68	188,325	57.52	194,605	54.79	204,860	54.83
지 방 채	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
보전수입 등 및 내부거래			32,634	10.94	28,397	8.67	41,837	11.78	40,021	10.71

▸ 일반회계 2017년 세입결산 기준 해당 항목별 금액

☞ 2017년 일반회계 세입결산액은 전년대비 184억 원이 증가한 3,736억 원으로 세입결산액 중 가장 높은 비중(54.83%)을 차지하고 있는 보조금은 전년대비 103억 원,순세계잉여금 등이 포함 되어 있는 보전수입등및내부거래는 18억 원이 감소하였습니다.

☞  2014년 세외수입의 경우 2013년 대비 큰 폭으로 감소경향을 보이는데, 이는 2014년

세입예산 과목 개편에 따라 임시적세외수입 중 재산매각수입, 부담금, 기타수입,

지난연도 수입을 제외한 잉여금, 전년도 이월금, 전입금, 예탁금 및 예수금, 융자금

원금수입(5종)이 신설 과목인 보전수입 등 및 내부거래로 개편되었기 때문입니다.

세입재원별 현황('17년, 일반회계)

주민 1인당 지방세 부담액 연도별 현황(일반회계 기준)

(단위: 천 원, 명)

구 분	2013	2014	2015	2016	2017
지방세 결산액	41,428,902	44,087,497	46,381,859	48,640,715	51,875,370
인구수(명)	246,797	242,953	237,111	232,800	229,219
주민1인당 지방세부담액	168	181	195	209	226

2-2. 세출결산

1년 동안 사상구에서 주민복지, 문화관광 진흥, 지역개발 등을 위해 지출한 세출결산 내역입니다.

(단위: 백만 원)

세출 총계	일반회계	공기업 특별회계	기타 특별회계	기금
341,744	325,050	0	6,033	10,661

▸ 2017년 결산 총계기준(회계 간 내부거래 등 중복 있음)

연도별 세출결산규모 현황

(단위: 백만 원)

2013	2014	2015	2016	2017
257,011	289,550	306,592	346,167	341,744

▸ 2017년 결산 총계기준

☞ 2017년 기타특별회계와 기금의 결산규모가 2016년 결산규모에 비해 각각 57.41%, 30.67%씩 감소하여 연도별 총 세출결산 규모가 감소하였으나, 일반회계 세출규모는 꾸준히 증가하고 있습니다.

세출규모의 증가는 세입규모의 증가에 따른 자연스러운 현상으로, 지난 5년간 우리 구의 세출규모는 연평균 7.53% 증가율을 보이고 있습니다. 이는 정부의 복지정책 확대로 인한 사회복지분야 증가 및 지역균형발전을 위한 국가재정의 지원, 지역현안해소를 위한 사업 등을 추진하기 위한 다양한 분야의 지출이 해마다 증가하는 추세이기 때문입니다.

일반회계 세출규모 분야별, 연도별 현황

(단위: 백만 원, %)

연도 분야별	2013		2014		2015		2016		2017
	금액	비중	금액	비중	금액	비중	금액	비중	금액	비중
합 계	239,837	100	270,288	100	287,459	100	316,623	100	325,050	100
일반공공행정	14,673	6.12	14,011	5.18	11,070	3.85	11,695	3.69	14,157	4.36
공공질서･안전	8,983	3.75	9,543	3.53	7,638	2.66	6,423	2.03	2,492	0.77
교 육	1,283	0.54	1,036	0.38	1,240	0.43	3,281	1.04	3,297	1.00
문화 및 관광	4,171	1.74	2,798	1.04	3,094	1.08	3,487	1.10	3,949	1.22
환경보호	9,499	3.96	10,476	3.88	10,855	3.77	11,201	3.54	11,822	3.64
사회복지	130,317	54.34	151,334	55.99	167,175	58.16	175,666	55.48	185,422	57.04
보 건	5,836	2.43	6,620	2.45	7,238	2.52	8,073	2.55	8,654	2.66
농림해양수산	1,340	0.56	1,414	0.52	1,949	0.68	2,884	0.91	4,140	1.27
산업･중소기업	2,129	0.89	2,238	0.83	2,450	0.85	3,229	1.02	2,690	0.83
수송 및 교통	6,201	2.59	6,986	2.58	8,337	2.90	14,597	4.61	10,200	3.14
국토･지역개발	8,875	3.70	12,396	4.59	10,657	3.70	13,294	4.20	12,369	3.81
과학기술	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
예비비	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
기 타	46,530	19.40	51,436	19.03	55,756	19.40	62,793	19.83	65,858	20.26

▸ 세출결산 일반회계 기준

분야별 세출규모('17년, 일반회계)

주민 1인당 세출결산액 연도별현황(일반회계)

(단위: 천 원, 명)

구 분	2013	2014	2015	2016	2017
세출결산액(일반회계)	239,837,490	270,287,792	287,458,824	316,622,660	325,049,982
인구수(명)	246,797	242,953	237,711	232,800	229,219
주민 1인당 세출액	972	1,113	1,209	1,360	1,418

주민 1인당 세출규모 비교(일반회계)

2-3. 기금운영현황

기금이란 예산을 좀 더 탄력적으로 사용하기 위해 예산과는 별도로 조성한 재원으로서, 다음은 사상구에서 설립･운영하고 있는 기금별로 재원의 변화를 요약한 표입니다.

(단위: 백만 원)

구 분 종류별	’16년도 현재액 (A)	증 감 액			’17년도 현재액 (A+B)	일몰 기간
		계 (B=C-D)	조성액 (C)	사용액 (D)
합 계	11,831	1,235	3,395	2,160	13,066
동청사건립기금	4,437	841	2,545	1,704	5,277	2012년6월~ 2022년6월
사회복지기금	5,290	△44	172	216	5,245	2012년6월~ 2021년12월
식품진흥기금	390	5	61	56	396	법정기금
옥외광고정비기금	117	△24	157	181	93	법정기금
재난관리기금	1,597	457	460	3	2,055	법정기금

▸ ’17년 결산결과 기금결산보고서의 총괄 현황

▸ 일몰기간: 조례 등에 의하여 정한 기금을 운용할 수 있는 기간

연도별 기금현황

(단위: 백만 원)

2013	2014	2015	2016	2017
10,442	10,774	12,001	11,831	13,066

▸ 연도별 결산결과 기금결산보고서 총괄현황의 기준연도 현재액

유사 지방자치단체와 기금운용 현황 비교

☞ 2012년에 동청사건립기금 신설로 전체 기금규모가 꾸준히 증가되고 있으며, 유사

지방자치단체 평균 161억 원보다 30억 원 정도 적은 편입니다.                       2-4. 지역통합재정통계

지방자치단체, 공공기관(지방공사‧공단 및 지방자치단체 출자‧출연기관) 및 교육재정을 포괄한 지역별 종합적 재정상황을 나타낼 수 있는 결산기준의 지역통합재정통계입니다.

사상구 지역통합 재정상황

(단위: 백만 원)

구 분	대상회계/기관 수	세 입 (A)	세 출 (B)	잉여금(A-B)	자산(C)	부채(D)	부채/자산 (D/C,%)
계(=a+b+c-A-B)	12/2	399,809	338,587	61,222	922,696	14,076	1.53
자치단체(a)	11/1	399,339	338,167	61,172	918,635	14,025	1.53
지방공공기관(b)	1/1	470	420	50	4,061	51	1.24
교육재정(c)	0	0	0	0	0	0	0
내부거래(A+B)	0	0	0	0	0	0	0

▸ 회계·기금 간 내부거래 제외

사상구 지역통합 재정상황 활용지표

(단위: 백만 원, %)

구분		계 (=a+b+c-A-B)	자치단체 (a)	공공기관 (b)	교육재정 (c)	내부거래A (A)	내부거래B (B)
재정규모 활용지표	▪인건비결산액/세입결산액	12.36	12.36	0	0	0	0
	▪인건비결산액/자체수입	67.28	67.28	0	0	0	0
	▪행사관련경비/세출결산액	0.27	0.27	0	0	0	0
	▪업무추진비/세출결산액	0.17	0.17	0	0	0	0
	세입결산액 계	399,809	399,339	470	0	0	0
	자체수입	73,435	73,361	74	0	0	0
	세출결산액 계	338,587	338,167	420	0	0	0
	인건비결산액	49,411	49,411	0	0	0	0
	행사관련경비	905	905	0	0	0	0
	업무추진비	570	570	0	0	0	0
재정상태 활용지표	▪부채/자산	1.53	1.53	1.24	0	0	0
	▪부채/환금자산	17.14	17.97	1.24	0	0	0
	▪차입부채/재정자금	0	0	0	0	0	0
	자산	922,696	918,635	4,061	0	0	0
	부채	14,076	14,025	51	0	0	0
	환금자산(유동자산-기타유동자산+일반미수금)+장기금융상품+(장기대여금-학자금위탁대여금)+기타투자자산)	82,103	78,042	4,061	0	0	0
	재정자금 (현금 및 현금성 자산+장․단기금융상품)	73,733	69,672	4,061	0	0	0
	차입부채 (장기차입부채 + 유동성 장기차입부채)	0	0	0	0	0	0

‣ 내부거래A: 자치단체와 공공기관간의 거래입니다.

‣ 내부거래B: 지방정부(자치단체와 공공기관)와 지방교육재정간의 거래입니다.